理財│有這3種狀況選羅斯IRA退休帳戶最有利- 世界新聞網 - 世界日報

為退休存款的方式很多，有雇主提供的401(k)退休帳戶，還有銀行與金融機構的各種退休存款方案，對於不少人來說，要在眾多選擇當中找出適合自己的選項，不但工程耗大，還讓人感到卻步。

財經資訊網站The Motley Fool報導，在諸多退休存款選項當中，羅斯IRA(Roth IRA)退休帳戶對某些人來說是最貼切且最有利的選擇，如果發現自己符合以下三種狀況，不妨考慮：

1.目前繳交的個人所得稅(income taxes)並不是很高

羅斯IRA退休帳戶與其他退休存款帳戶的關鍵差別，就在於繳稅。大多數的退休帳戶，把錢存進戶頭時，當年報稅就可以扣除(upfront deduction)，具有立即節稅的好處。對於許多人來說，這種當下能夠節稅的效果非常實用，就算退休之後從帳戶提領，屆時提領金額必須繳所得稅，也是划算的。

The Motley Fool網站投資計畫主任凱普林格(Dan Caplinger)分析，如果目前並不屬於高收入所得稅族群(high tax bracket)，那麼立即節稅的價值相對來說便較不明顯，在這種情況下，羅斯IRA退休帳戶反而是較佳選擇。他指出，把錢存到羅斯IRA退休帳戶並不能立即節稅，可是退休時把錢提領出來，到時候就不必再扣稅了。

從繳稅角度來看，凱普林格指出，羅斯IRA退休帳戶與一般退休帳戶的差別，就在於願意現在繳稅，還是晚一點再繳稅，對於屬於低收入所得稅族群來說，羅斯IRA退休帳戶長期而言具有省錢效果。

凱普林格指出，如今美國稅率是歷年來最低點，未來肯定會調高，因此就算高收入族群也應該考慮開設一個羅斯IRA退休帳戶，做為日後稅率可能調高的因應準備。

2.不想為法定強制最低提領(Required Minimum Distributions，簡稱RMD)而傷腦筋

根據法律規定，一般退休帳戶持有人屆滿某個年齡時，便要開始從帳戶提領存款。對於經濟充裕，不需要動用這筆存款的民眾來說，可能感到麻煩。凱普林格指出，羅斯IRA退休帳戶並沒有強制最低提領規定，如果一輩子都沒有動用，還能指定留給繼承人，這種較大的自主空間讓許多存款人感到方便。

3.希望退休之後能在稅務方面擁有更多彈性空間

收入超過某個門檻標準的納稅人，社安金部分收入必須繳稅，一般退休存款帳戶的提領，也納入收入門檻標準的累積計算。

凱普林格分析，羅斯IRA退休帳戶提領時不必繳稅(tax free)，並不列入社安金扣稅的個人收入門檻標準的累積計算，對於某些民眾來說，優點在於退休帳戶存款提領因此能夠省稅，還能避免退休帳戶提領導致社安金要繳更多稅。

他指出，並不是所有人都適合羅斯IRA退休帳戶，每個人狀況也都不相同，但如果發現自己有上述三種狀況的其中之一，不妨花些時間研究羅斯IRA退休帳戶，看看是否符合自己的長期理財目標。

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